基金清算提供什么证明?

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对于基金公司来说,在清算阶段需要准备的东西很多;从投资人的角度来看,最关注的就是自己账户里面的钱如何能安全、顺利地回到自己的手中。 基金的清算分为两种情况:

1. 基金合同到期终止(如基金到期不续展)的清算;

2. 基金出现重大事项发生的清算,包括基金被托管人宣告破产或被管理人接管,以及基金因违法违规而被证监会责令终止经营或者撤销等情况。 这里我们主要讨论第一种情况,即基金到期不续展的情况。

一般情况下,符合基金到期续展条件,但投资者不进行续展申请的私募基金产品,其存续期届满后第5个公历自然年度的年初开始进入清算期。基金管理人对投资人进行清算通知,并在报纸上发布清算公告,开始进入清算程序。 此时,作为基金管理人,最重要的责任就是保证基金财产的安全性并且将基金所有可回收的资金全部归还给投资人。

根据《证券投资基金法》的规定和基金合同的约定,基金财产清算必须遵循以下规则:

1. 首先对基金资产进行全面清点,确定其实际价值;

2. 将所有债权债务了结,计算出债权总额及担保权利金额;

3. 编制清算报告,提请股东大会审议批准;

4. 聘请会计师事务所进行审计,由注册会计师对基金财务会计报表及相关资料进行审计,并出具审计报告;

5. 聘请律师事务所进行法律意见书,律师事务所应向基金清算组说明基金主体资格是否合法有效,各项业务是否按规定办理等;

6. 基金清算组编制清算方案提交股东大会批准后实施;

7. 清算组执行清算方案,收回基金财产;

8. 核算清楚后,清算组制作清算报告,报股东会或经理(总经理)审批确认,同时编制资产负债表和财产清单。

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