如何控制企业现金流量？
1.现金流管理就是利用各种融资渠道，采用合适的方法和手段，以合理的价格筹集到经营所需要的大量资金，保证企业经营活动的正常进行。在企业的生产经营过程中，需要把经营中产生的现金收入流动起来，从而满足经营过程中的种种开支的需要；当企业因扩大生产规模或者增加新的项目需要进行投资时，也需要通过一定的渠道获取其所需的资金，以保证这些投资项目如期完成并达到预计效益；企业还应考虑用现金支付到期债务、支付股利和维持正常的流动性需求等情况。所有这些都涉及到企业对资金的需求量和请求权的顺序问题，即首先应满足谁的要求、其次再满足谁的要求。对资金的流向和金额的数量的掌控就非常重要了。
2.要做好现金流的管理，首先要做到对资金流入流出情况的了解和掌控。可以通过编制资产负债表和现金流量表来实现。 其次要分析各因素对现金流的影响情况，为此可以利用财务分析和决策的有关方法来作出判断。 最后要制定相应的政策与措施来进行纠正和防范。对于出现的问题要及时查明原因并采取相应对策加以解决。
3.做好现金流的规划与管理是一项系统的工作，必须从战略的高度出发，统筹考虑，科学安排。 一是要考虑企业经营活动、投资活动和融资活动所产生的现金流的情况，分别制定相应的方案；二是要对各类支出与收入的产生过程进行管理，明确各个业务环节所涉及的资金流动方向与金额数量，为制订预算提供依据；三是要对可能发生的各种意外情况作出相应安排，确保突发事件的影响不会影响到企业的正常运营。
广威优质答主1、企业现金流量是指企业在一定时期内现金和现金等价物流入和流出的数量。其中，现金是指库存现金、可以随时用于支付的存款及现金等价物；现金等价物是指企业持有的期限短、流动性强、易于转换为已知金额现金、价值变动风险很小的投资。对于现金等价物，要明确具体时间期限和范围。
2、对企业现金流量进行管理目的是通过科学预测，严密控制和实时监控企业现金流量，保持企业良好的流动性、盈利性和成长性，实现企业价值最大化。企业的现金流量管理一般应在企业财务管理部门具体负责下，由相关责任部门分工协作，建立完善的管理制度和机制，制定最佳的现金流量管理流程。
3、要对现金流量进行实时监控，加强现金流预测，保持充分的流动性；应根据实际情况，定期或不定期地安排预算管理的“拍桌子”会议，对前期预算执行情况进行分析，对后期预算进行调整和安排，并按管理层级进行审批，同时落实相关执行责任。
对于资金集中程度不高的集团企业，由于集团整体与各下属单位在现金流量管理上存在不同的管理目标，而各自预算的独立性、信息的不对称可能带来不同层面资金流动性管理的不适应、不协调。因此，现金流量预算体系中必须实现集团整体与各下属单位之间的信息共享、相互制衡、相互校并对现金流量实施的预算管理，必须做好以下三个方面的工作：
（1）做好预算的编报工作。预算的编报是现金流量管理的首要环节。
（2）明确预算的审核原则。审核原则是现金流量预算管理的关键环节，其必须把握以下六点：一是与年度收入目标相吻合；二是严格限制资本性支出，确保生产性投资的必要支出；三是非生产性投资支出严格控制在年度内；四是管理费用应保持预算期与前期相一致；五是偿还借款原则上按月平均分配安排预算；六是支付借款利息以当期实际发生数为准。
（3）强化预算的分析与考核。分析与考核是现金流量预算管理的必然结果，在具体实施中应注重抓好以下三项工作：第一要建立信息报告制度；第二要落实考核奖惩责任；第三要实施动态实时监控。
