基金收入有哪些项目?
1、管理费 不管是主动型还是被动型公募基金,管理费用都是其最主要的收入来源之一。具体收取标准由基金协议决定。 目前市场上大多数主动型基金的年管理费率是1%-2%之间; 指数基金由于遵循指数化投资策略,不需要基金经理进行过多的主动管理,因此管理费相对较低,一般不超过0.5%。 但无论费率高低,这笔钱都是由投资者承担的,并直接计入成本。
2、托管费 托管费是基金财产委托管理期间,受托资产管理机构代为保管基金资产所收取的费用。 根据《证券投资基金法》及相关规定,基金托管费不得低于基金资产的30%。 市场上普遍的公募基金托管费的收取标准为0.15%/年为基准,实际金额根据基金合同而定。部分基金可能会有补贴,如QDII基金由于需要委托境外中介机构办理外汇登记等手续,由此产生的费用支出可能会在一定的程度被补贴回来。
3、销售服务费 在基金产品发售阶段,需要第三方销售渠道(代销机构)进行宣传推介及销售服务。因此这部分费用由代销机构收取。目前绝大多数基金的管理费与销售服务费加起来不超过1%/年。但在此之外,投资者还需支付一定数量的手续费等其他费用。
4、申购费和赎回费 当投资者购买基金时,会需支付申购费,而赎回基金时,则需要支付对应的赎回费。 值得注意的是,对于债券基金来说,赎回费通常高于申购费。这是因为债券基金除了“买入”,还应包括“卖出”环节,而在债券的持有过程中,基金经理要进行适时调仓操作,因而会产生相应的交易费用,这些费用的基数在于基金规模,而跟时间无关。对于LOF基金而言,场内交易的买卖方无需支付任何额外费用。