如何化解大额不良贷款？
一、业务上分析 某企业一笔贷款产生不良，往往不是因为借贷关系产生问题时才产生的（如借贷双方涉及刑事犯罪导致贷款被挪用或无法归还）。大多数情况下，是企业经营出现了问题，还款能力发生问题导致的；所以，我们要从业务层面找原因。
一家企业，单笔贷款出现不良，大致有以下几种可能： 客户企业贷前调查不到位，对客户的财务数据分析存在瑕疵，进而导致贷款发放后，客户财务状况没有达到预期，资金流出现断流；或者客户本来就有融资需求，为了取得贷款，做足了表面功夫（如假流水、虚增销售收入等），但本质上还是缺乏足够的偿还能力。
这类客户一般会在短期内出现现金流紧张的情况，此时如果银行催收到位，客户仍有能力清偿债务；否则，将形成不良。当然，如果银行在放款时，就对客户的还款能力有所疑虑的，无论客户是否故意欺骗，银行都应当承担相应的风险责任。 但这种情况下的逾期，一般时间较短，金额较大，对于银行的损失而言，相对较小。 如果一个企业，单笔贷款常年处于欠息状态，则往往是由于以下两种情况造成：
1、客户本来经营情况不佳，银行在放贷时，对客户的预期收入预期偏于保守，但在放贷后，客户依然出现了亏损，无力偿债；这种情况下形成的逾期，一般时间较长，数额较大且难以收回，银行损失惨重。
2、银行在放贷后，客户虽然盈利，但盈利水平不及预期的多，使得客户没有足够的能力偿债，从而形成逾期；这种情况比第一种情况稍好，但仍然是银行面临的较为棘手的情况之一。
二、法律上分析 根据《担保法》和《物权法》等相关法律法规，债权转让的，担保该债权的抵押权一并转让。当银行作为债权人将其对借款人的债权转让给资产管理公司时，原借款合同中约定的各项权利义务均由受让方享有和承担。一旦形成了不良贷款，债权转让后，资产管理公司既可以向债务人主张债权，也可以基于抵押合同的约定，主张实现抵押权以优先受偿。
但是需要注意的是，根据相关法律，银行将不良资产打包出售给资管机构的，银行与资管机构之间会建立一种信托关系，银行会将资管机构视作“委托人”，将自身视作“受托人”，而将资产包的债权人地位让渡给资管机构。据此，当银行将不良资产包处置后的款项支付给受托人（资管机构）后，其有权要求借款人立即偿还借款本金及利息。
三、操作上分析 在实际操作中，可以将已经核销的信贷资产部分或全部恢复入账，通过诉讼等方式，使资金回笼。如果最终执行到位，则相当于这笔坏账变成了活账。 但值得注意的是，如果当初银行在发放贷款时，监管政策不严，银行工作人员违规操作，致使贷款管理不善，出现重大失误，即使通过诉讼方式追回欠款，银行也会受到相应的处罚。