基金的单位净值和累计净值是什么意思？
单位净值=当前净值/基金份额，是每份基金份额所代表的金额。 例如某基金单位净值1.094元，意味着每买10000元该基金，就拥有1094元的资产。 当基金进行分红时，一般采用现金方式，这时也会影响到基金的单位净值。 例如某基金单位净值1.25元，可分配收益6000万元，那么每10000元该基金可以分得783.33元（=6000万×10000／125）的现金，而除了可用资金外，其他的基金资产仍然继续计算复利，产生新的收入。这样，通过不断的分红，基金的累计净值就会逐渐增加。 尽管基金单位净值与股票的股价一样，都是反映单位金钱价值的指标，但两者的计算方法却并不完全相同。 基金累计净值=基金成立至今的所有盈亏之和除以基金总份额；
基金单位净值=（净资产÷基金份额数）*100% 其中，净资产=总资产-总负债，基金份额数是指发行在外的基金份额总额。 由于基金需要留出一定比例的资金用于投资，因此其拥有的可用的资金要小于基金的总资产，这也是为什么基金累计净值＞基金单位净值的原因所在。
举个例子：假设一只基金初始总资产为10亿元，总负债为0.5亿元，基金份额数为1亿份，则其单位净值=（10亿＋0.5亿）／1亿＝1.05元；如果该基金此后不进行任何交易，仅靠基金本身的投资及分红收息来增长，经过一年的运作，假设盈利1亿元，可供分配的收益为7000万元，未分配利润和公益金累计分别为2.5亿元、1.5亿元，则基金累计净值=（1+1＋0.7＋0.2＋0.1）／1亿=1.85元。