基金的净资产是什么？
证券投资基金的净资产，也称为基金净值，指基金的总资产减去所有负债，其净值高低取决于基金总资产和总负债水平的变化，净资产经过总资产和总负债的冲抵后能够更好地体现基金本身的价值变化及其投资回报。
计算基金单位净值时，基金的净资产须作相应的拆分，即将基金净资产除以该基金的基金单位总数，即得到该单位净值。由于基金在每交易日内其持有的证券价格始终在变化，所以，基金的资产净值也始终在变化，即基金的单位净值始终在变化，因此，对于上市基金，其基金单位在二级市场的交易价格和单位净值之间存在内在的牵制和趋同关系，即通常所说的“若定价过高，将吸引套利者卖出，从而压低市场价格；若定价过低，则会吸引套利者买进，从而推高市场价格。”